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Engage Current Clients

Remind clients to review estate plans and work with their attorneys to be sure their plans take into consideration and changes to their family circumstances or to the tax code.

Attract New Clients

Ask if they are charitably inclined, and, if so, how they currently donate.

1 The U.S. Legacy Income Trusts® are offered by the U.S. Charitable Gift Trust®.

현재 고객 참여

고객의 자산이 복리로 늘어나도록 돕기 위해 사전 예방적이고 지속적이며 연중 내내 세무 관리를 시행합니다.

새로운 고객 유치

적절한 질문을 통해 잠재 고객이 세후 수익을 극대화할 수 있도록 도와주세요.

Engage Current Clients

Identify areas of concentrated wealth amongst clients and suggest appropriate diversification strategies which may reduce risk and mitigate tax impacts.

Attract New Clients

Ask if they have any investment concentrations, including 401(k) plans and equity awards. Offer to meet with their CPAs.

Key Dates*

September 15

  • Deadline for third-quarter estimated tax payments for the 2025 tax year
  • Final deadline to file partnership and S corporation tax returns for tax year 2024, if an extension was requested (Forms 1065 and 1120-S)

 

*Source: Internal Revenue Service

더 많은 세금 혜택 리소스 탐색

미국 자선 기부 신탁(US Charitable Gift Trust®, Gift Trust)은 기부자 자문 기금을 제공하는 면세 공익 자선 단체이고, 미국 유산 소득 신탁(US Legacy Income Trusts, Legacy Income Trusts)은 내부 수입법 제642조(c)(5)항에 설명된 공동 소득 기금입니다. 기부 신탁 및 유산 소득 신탁의 모든 활동과 기부자와 소득 수혜자가 유산 소득 신탁에 참여하는 것은 주 및 연방법, 해당 신탁 선언서의 약관, 최신 정보 설명서 및/또는 기부 책자, 각 기부자가 제출한 작성된 양식의 요구 사항을 따릅니다. 기부 신탁 이사회(이사회)는 해당 신탁 선언서 및 주 및 연방법의 조항에 따라 언제든지 기부 신탁 및 유산 소득 신탁의 프로그램을 수정할 권리를 보유합니다. Eaton Vance Trust Company(수탁자)가 수락한 Gift Trust 또는 Legacy Income Trust에 대한 모든 기부는 취소 불가능한 약속을 의미합니다. 기부금은 철회하거나 변경할 수 없으며 Gift Trust, 수탁자 및 이사회의 배타적인 법적 통제를 받습니다. Gift Trust 및 Legacy Income Trust에 기부하는 사람은 자선적 의도를 가지고 있어야 합니다. 자선 기부 수단으로서 Gift Trust 및 Legacy Income Trust는 사적 이익을 위한 투자로 간주되어서는 안 되며, 그러한 투자와 경쟁하도록 설계되어서도 안 됩니다. Gift Trust 및 Gift Trust의 지원을 받을 자격이 있는 하나 이상의 적격 자선 단체에 혜택을 주려는 의도는 기부 결정의 중요한 부분이어야 합니다. Gift Trust 또는 Legacy Income Trust에 기부하는 데 따른 세무 결과는 개인의 상황에 따라 다릅니다. 잠재적 기부자는 자신의 세무 고문과 상담해야 합니다. Legacy Income Trust에서 소득 수혜자에게 지급되는 배당금은 어느 당사자에 의해서도 보장되지 않으며 투자 위험이 따릅니다. 유산소득신탁(Legacy Income Trust)의 연간 분배율 변동 가능성을 고려할 때, 수탁자는 장기적인 수익 잠재력을 평가하고 현재 및 미래 수익 수혜자의 이익과 자선 기금의 잔여 이익 간의 균형을 모색할 것입니다. 증여신탁이나 유산소득신탁은 적용 가능한 면제 조항에 따라 연방 증권법에 따라 등록되지 않았습니다. 증여신탁이나 유산소득신탁은 미국 정부 또는 그 기관이나 기구에 의해 보증되거나 보장되지 않습니다. 기여금은 연방예금보험공사(Federal Depository Insurance Corporation)의 보증을 받지 않으며, 예금기관의 예금이나 기타 채무가 아니며, 예금기관이 보증하지도 않습니다.

Eaton Vance Distributors, Inc.는 기프트 트러스트(Gift Trust) 및 레거시 인컴 트러스트(Legacy Income Trust)의 유급 변호사로서, 관련 정보 설명서 또는 기증 안내 책자에 명시된 대로 보수를 받습니다. 본 웹사이트에 제공된 기프트 트러스트 및 레거시 인컴 트러스트 관련 정보는 자선 기부를 권유하는 것이 아니며, Eaton Vance Management는 해당 정보와 관련하여 어떠한 모금 조언도 제공하지 않습니다.

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